税务改革，你了解多少？

近年来，我国在企业税务改革方面取得了显著进展，主要集中在以下几个方面：

1. 增值税和企业所得税改革：

增值税：增值税是我国税收的第一大税种，2023年国内增值税收入达到6.93万亿元，占全国税收收入的38.3%。未来改革方向包括完善增值税留抵退税政策和抵扣链条，优化共享税分享比例，以减轻欠发达省份的退税负担。

企业所得税：2025年1月20日起，新的企业所得税法将施行，允许企业购置并实际使用符合规定的环境保护、节能节水、安全生产等专用设备的投资额的10%从企业当年的应纳税额中抵免，当年不足抵免的可以在以后5个纳税年度结转抵免。

2. 税收征管改革：

为优化税收征管体系，提高纳税服务和税务执法的规范性、便捷性和精准性，国家税务总局推出了多项“放管服”改革措施。例如，山东泰安市岱岳区税务局通过数据赋能、机制搭桥，持续优化管理举措，提升服务效能。

3. 减税降费政策：

自2023年1月1日至2027年12月31日，对个体工商户年应纳税所得额不超过200万元的部分，减半征收个人所得税；对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减半征收资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税等。

4. 优化营商环境：

为打造市场化、法治化、国际化的营商环境，国家税务总局等十三部门推进纳税缴费便利化改革，提升为市场主体服务水平。例如，通过线上线下渠道发布税费优惠政策，确保政策广为周知。

5. 深化财税体制改革：

2024年7月，二十届三中全会审议通过《中共中央关于进一步全面深化改革、推进中国式现代化的决定》，部署了财税体制改革的重点任务和方向。这是继1994年分税制改革30年以来，中国又一次重大的税制改革，旨在健全宏观经济治理体系，推动经济高质量发展。

通过这些改革措施，我国致力于减轻企业税负，优化税收征管，提升营商环境，以支持市场主体发展，推动经济高质量发展。最近企业圈里可是炸开了锅，大家都在热议一个话题——企业税务改革。这可不是什么小打小闹，而是关乎企业生死存亡的大事呢！咱们就来聊聊这个新鲜出炉的税务改革，看看它对企业都有哪些影响，又该如何应对。

税务改革，你了解多少？

说起税务改革，就不能不提金税三期。这可是我国税务系统的一次大升级，实现了国地税合并，让税务征管变得更加严密。再加上增值税降低、退税政策、个税改革等一系列新政策，企业们可谓是应接不暇。

增值税改革，进项抵扣更方便

增值税改革可是税务改革的重头戏。以前，企业购买原材料、设备等，进项税额不能全额抵扣销项税额，导致企业税负较重。现在，不动产或者工程进项税额可以从销项税额中全额抵扣，这对于企业来说，无疑是个大福音。

不仅如此，国内旅客运输服务进项税额也可以计算抵扣了。这意味着，企业员工出差，产生的交通费用也可以抵扣增值税，真是省了不少钱呢！

研发费用加计扣除，助力企业创新

企业研发费用加计扣除政策，也是税务改革的一大亮点。企业可以将研发费用的75%在计算应纳税所得额时加计扣除，这样一来，企业研发投入的成本就降低了，有利于企业加大研发力度，推动产业升级。

不过，这可不是随便就能享受的。企业需要了解政策要点，规避风险点，才能确保加计扣除政策发挥最大效益。

西部大开发税收政策，助力企业“西进”

西部大开发税收政策，对于想要在西部地区发展的企业来说，是个不可多得的好机会。西部地区鼓励类产业目录里的企业，可以享受一系列税收优惠政策，比如减半征收企业所得税、增值税等。

不过，这可不是随便就能享受的。企业需要了解政策要点，制定合理的应用策略，才能确保政策红利最大化。

集团公司资金池，税务风险需防范

集团公司资金池，是企业集团内部资金管理的一种方式。不过，这其中的税务风险也不容忽视。企业需要了解相关政策要点，规避纳税风险，才能确保资金池的运行安全。

新个税改革，企业福利政策调整

新个税改革，对企业福利政策产生了很大影响。以前，企业可以给予员工购房、租房、交通等福利项目税前扣除，现在取消了。这对企业福利管理提出了新的挑战。

税务风险防范，企业必修课

面对如此复杂的税务环境，企业如何防范税务风险呢？

首先，企业要了解最新的税务政策，掌握税收法规，确保合规经营。

其次，企业要建立健全内部税务管理制度，加强税务风险防控。

再次，企业要注重税务筹划，合理降低税负，提高企业效益。

企业要积极与税务机关沟通，及时了解政策变化，确保企业税务风险得到有效控制。

税务改革对企业来说，既是挑战，也是机遇。企业要紧跟政策步伐，积极应对，才能在激烈的市场竞争中立于不败之地。